防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會發(fā)言材料

處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室

    近年來，非法集資案件持續(xù)高發(fā)多發(fā)，形勢嚴峻。黨中央、國務院高度重視防范和處置非法集資工作，黨的十九大、中央經(jīng)濟工作會議、全國金融工作會議都對這一工作提出了總體要求，作出了重要部署。2017年以來，在黨中央、國務院的堅強領(lǐng)導下，按照《國務院關(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國發(fā)〔2015〕59號，以下簡稱《意見》）要求，處置非法集資部際聯(lián)席會議（以下簡稱聯(lián)席會議）進一步加大督導協(xié)調(diào)力度，各?。▍^(qū)、市）人民政府切實落實主體責任，各成員單位認真履行自身職責，在機制建設(shè)、案件處置、監(jiān)測預警、宣傳教育等方面都取得積極進展。

    一、2017年以來工作情況及成效

（一）強基礎(chǔ)，完善法律制度和工作機制

一是大力推動出臺《處置非法集資條例》（下稱《條例》）。2017年以來，《條例》多次向各?。▍^(qū)、市）和有關(guān)部門征求意見，并于2017年8月至9月向社會公開征求意見。隨后，聯(lián)席會議辦公室積極配合原國務院法制辦逐條梳理有關(guān)意見建議，充分研究討論，做好《條例》的修改完善工作。目前《條例》已列入國務院2018年立法工作計劃，聯(lián)席會議辦公室將積極配合相關(guān)部門推動盡快出臺。

二是進一步完善工作機制。推動地方政府落實主體責任。目前除個別縣市外，各地均建立了防范和處置非法集資領(lǐng)導小組工作機制，有的省份（如河南?。┻€將處非工作隊伍延伸到了鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦事處），進一步加大防范和打擊工作力度。在聯(lián)席會議框架下，進一步推動發(fā)揮京津冀防范和處置非法集資協(xié)調(diào)機制作用，加強信息互通、聯(lián)防聯(lián)治。加大綜治考評力度，利用綜治考評推動重點工作開展和疑難問題解決。

三是建立健全聯(lián)合懲戒機制。積極配合發(fā)展改革委等部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于對涉金融嚴重失信人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（發(fā)改財金〔2017〕454號），將非法集資人納入涉金融嚴重失信人名單。經(jīng)梳理匯總，2017年聯(lián)席會議辦公室共向發(fā)展改革委移送各?。▍^(qū)、市）報送的非法集資嚴重失信人13983人，發(fā)展改革委將分批在“信用中國”網(wǎng)站公布，實施聯(lián)合懲戒。

（二）重督導，積極推動案件處置化解

一是緊抓大案要案協(xié)調(diào)督導。聯(lián)席會議辦公室積極會同公安部、高法院、高檢院等部門，協(xié)調(diào)大案要案處置工作。2017年，“e租寶”案件主案已在北京市順利審結(jié)，主犯丁寧、丁甸被判處無期徒刑。

二是積極推動陳案處置工作。2017年，各?。▍^(qū)、市）梳理尚未處置完的陳案1.3萬余起，聯(lián)席會議將陳案化解工作作為今后的重點工作，部署地方制定陳案處置計劃，實行臺賬管理和銷號制度，力爭用3年時間扭轉(zhuǎn)案件越積越多的局面。

    （三）早發(fā)現(xiàn)，扎實推進監(jiān)測預警和舉報獎勵

一是大力推動提升監(jiān)測預警信息化水平。鼓勵各地充分利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等多種手段開展監(jiān)測預警，截至2017年底，已有14個省份建成大數(shù)據(jù)監(jiān)測平臺并投入使用。

二是指導地方摸排防控風險隱患。先后部署各地對國有企業(yè)內(nèi)部集資、重點領(lǐng)域涉嫌非法集資隱患等進行全面系統(tǒng)排查整治，及早防范化解。

三是積極開展風險提示。配合人民銀行研究“ICO”等相關(guān)風險并進行提示。近期，又聯(lián)合工業(yè)和信息化部、公安部、商務部、人民銀行、國家市場監(jiān)督管理總局等就防范“消費返利”風險發(fā)布風險提示。

四是繼續(xù)督促各地建立健全舉報獎勵工作制度。截至2017年底，31個省份均已出臺舉報獎勵實施細則并向社會公布。2017年全年，全國共收到群眾舉報線索5.4萬余條，對其中的有效舉報線索實際兌付獎勵資金64.82萬元。

    （四）抓防范，著力開展宣傳教育

中央層面，連續(xù)5年組織召開防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會，加強法律政策引導。2017年，協(xié)調(diào)中央電視臺在綜合、財經(jīng)等頻道黃金時段播出公益廣告三個月。目前正在拍攝針對農(nóng)村、中老年的防范非法集資公益廣告，并擬于5月起在央視7個頻道15個時段全年播出，進一步加大宣傳力度。

地方層面，連續(xù)5年組織開展全國防范非法集資宣傳月活動。各地各有關(guān)部門按照聯(lián)席會議的工作部署，積極行動，宣傳力度逐年加大，效果明顯。僅2017年宣傳月期間，各地就組織各類宣傳活動3.8萬余次，參與活動群眾1億余人次，發(fā)放張貼各類宣傳材料8123萬份（張），發(fā)送風險提示短信2.75億條。2018年元旦春節(jié)期間，聯(lián)席會議辦公室又部署各地抓住“萬眾返鄉(xiāng)”的好時機開展針對性宣傳。此外，連續(xù)5年組織開展全國涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動。各地各有關(guān)部門及時查處清理涉嫌非法集資廣告訊息，凈化市場環(huán)境。

二、當前非法集資形勢特點

    （一）非法集資案件繼續(xù)“雙降”，但總體形勢依然嚴峻。據(jù)聯(lián)席會議辦公室統(tǒng)計，2017年全國新發(fā)涉嫌非法集資案件5052起，涉案金額1795.5億元，同比分別下降2.8%、28.5%，2018年1-3月，新發(fā)非法集資案件1037起，涉案金額269億元，同比分別下降16.5%和42.3%，繼續(xù)保持“雙降”態(tài)勢。但案件總量仍在高位運行，參與集資人數(shù)持續(xù)上升，跨省案件持續(xù)多發(fā)，涉及多個省份乃至全國的重特大案件仍時有發(fā)生，總體形勢依然嚴峻。

    （二）發(fā)案行業(yè)領(lǐng)域和地區(qū)相對集中。當前，全國非法集資新發(fā)案件幾乎遍布所有行業(yè)，呈現(xiàn)“遍地開花”的特點，投融資類中介機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺、房地產(chǎn)、農(nóng)業(yè)等重點行業(yè)案件持續(xù)高發(fā)。大量民間投融資機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)平臺等非持牌機構(gòu)違法違規(guī)從事集資融資活動，發(fā)案數(shù)占總量的30%以上。案件集中于東部沿海地區(qū)和中西部人口大省，但中小城市、城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)、農(nóng)村地區(qū)案件也在逐漸增多，潛在風險不容忽視。

（三）集資手段花樣翻新，認定難度加大。一些不法分子層層包裝設(shè)計所謂的項目和產(chǎn)品，以當下“熱門名詞”“熱點概念”炒作，誘惑社會公眾投入資金。一些無商品、無實體、打著“虛擬任務”名頭的案件陸續(xù)出現(xiàn)，許多非法集資借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，近期還出現(xiàn)了完全借助微信群等開展非法集資等行為，隱蔽性強、風險傳染快，風險不容忽視。此外，非法集資與傳銷、詐騙等犯罪相互交織特征在一些領(lǐng)域和地區(qū)更加突出，農(nóng)村地區(qū)非法集資“口口相傳”“熟人拉熟人”現(xiàn)象明顯，這些都給防范和打擊工作帶來更大困難。

三、下一步工作重點

非法集資是社會一大痼疾，2018年非法集資形勢仍將持續(xù)嚴峻。做好防范和處置非法集資工作事關(guān)人民群眾切身利益，事關(guān)國家金融安全和社會穩(wěn)定，也是打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的重要任務之一，對此我們深感責任重大、使命光榮。聯(lián)席會議將繼續(xù)全面貫徹落實黨的十九大、中央經(jīng)濟工作會議和全國金融工作會議精神，按照2018年處置非法集資部際聯(lián)席會議（擴大會議）部署和要求，推動各地各有關(guān)部門進一步加大工作力度，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，為打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)作出積極貢獻。重點工作如下：

一是強化責任落實。推動省級人民政府切實擔負起防范和處置非法集資第一責任人責任，全面推進工作，加強基層工作力量保障。推動各行業(yè)主（監(jiān)）管部門進一步強化行業(yè)監(jiān)管，防控本行業(yè)領(lǐng)域風險。聯(lián)席會議將進一步加強溝通協(xié)調(diào)和工作聯(lián)動，積極指導、支持配合地方開展工作。

二是加強制度建設(shè)。推動《處置非法集資條例》盡快出臺。深入研究新問題，總結(jié)規(guī)律，積極推動和配合有關(guān)部門建立健全相關(guān)法律制度。

三是妥善處置化解風險。推動各地依法穩(wěn)妥處置重大案件，加快消化陳案，協(xié)同處置好跨省案件，積極穩(wěn)妥化解風險隱患。對一些打著“高大上”旗號、花樣百出、沒有可持續(xù)盈利模式的龐氏騙局，推動地方果斷處置、堅決打擊。

四是加強監(jiān)測預警。進一步整合資源，推動各地建立健全立體化、社會化、信息化的監(jiān)測預警體系。加大舉報獎勵制度宣傳和實施力度。建立線上線下相結(jié)合、常態(tài)化的風險排查機制。加強互聯(lián)網(wǎng)風險防控，遏制非法集資風險通過互聯(lián)網(wǎng)擴散蔓延的勢頭。

五是進一步加大宣傳力度。下更大力氣開展宣傳教育工作，2018年聯(lián)席會議將繼續(xù)組織開展3項重點活動：防范非法集資宣傳月活動、非法集資風險排查活動和涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動。在央視全年播放防范非法集資公益廣告的同時，也通過網(wǎng)絡(luò)、地方媒體等多渠道加強宣傳推廣，形成上下聯(lián)動、聲勢浩大的宣傳格局。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會也積極部署各銀行業(yè)金融機構(gòu)、各保險機構(gòu)利用一切可能的手段和機會開展公共宣傳，切實提高社會公眾的風險防范意識。

在此，我們也進一步提醒廣大社會公眾，天上不會掉餡餅，高收益必然伴隨高風險。請大家積極了解非法集資的相關(guān)法律政策，不要相信竹籃子也能打一筐水的神話，選擇正規(guī)渠道投資理財，守護好自己的錢袋子。

謝謝大家。

人民法院審理非法集資刑事案件情況及典型案例

最高人民法院

近年來，人民法院堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十八大、十九大精神，以及中央經(jīng)濟工作會議、中央政法工作會議、全國金融工作會議等會議精神，貫徹落實國發(fā)〔2015〕59號文件精神，切實做好防范和處置非法集資工作，依法嚴厲打擊非法集資犯罪，為防范化解重大金融風險、確保國家金融安全、維護社會大局穩(wěn)定提供有力司法保障。

一、案件情況和特點

近三年來，全國法院依法、公正審理了一大批非法集資犯罪案件，主要情況和特點如下：

（一）案件集中暴發(fā)，案件數(shù)量持續(xù)攀升

2015年至2017年全國法院新收非法集資犯罪案件同比分別上升108.23%、36.7%、6.13%；2015年至2017年審結(jié)非法集資犯罪案件同比分別上升70.1%、76.2%、22.2%。非法集資犯罪案件自2015年以來呈井噴式增長，雖然增幅有所放緩，但案件數(shù)量仍保持高位運行，審判任務繁重。

（二）大要案高發(fā)頻發(fā)，案件處置難度大

目前是非法集資案件高發(fā)期。“e租寶”、“泛亞”等跨省區(qū)的大案、要案不斷出現(xiàn)，涉案數(shù)額不斷攀升，從幾百萬、幾千萬到幾十億、數(shù)百億，甚至上千億；集資參與人數(shù)量和規(guī)模也不斷增大，從幾萬到幾十萬人、上百萬，甚至幾百萬人。多數(shù)案件往往是因資金鏈斷裂后才案發(fā)，非法集資的錢款往往已經(jīng)用于償付高額利息、企業(yè)運作和運營支出以及犯罪分子揮霍，追贓挽損難度大。據(jù)不完全統(tǒng)計，2016年新發(fā)非法集資案件中，跨省案件190起，集資金額超億元案件345起，集資人數(shù)超千人案件235起。“E租寶”案是建國以來最大的非法集資案件，涉案金額達762億余元，集資參與人達115萬余人，涉及全國31個省市，未兌付缺口380億余元，案件審判、處置難度非常大。

（三）犯罪蔓延速度加快，從實體產(chǎn)品轉(zhuǎn)向金融產(chǎn)品

從案件情況看，非法集資組織化、網(wǎng)絡(luò)化趨勢日益明顯，線上線下相互結(jié)合，傳播速度更快、覆蓋范圍更廣，大大突破了地域界限，涉案地區(qū)快速從東部向中西部擴散，從一二線城市向三四線城市蔓延。除江蘇、浙江、河南、山東等原有的高發(fā)地區(qū)外，北京、河北、陜西、重慶、貴州、新疆、云南、安徽等成為新的高發(fā)地區(qū)。犯罪分子假借迎合國家政策，打著“金融創(chuàng)新”、“經(jīng)濟新業(yè)態(tài)”、“資本運作”等幌子，從種植養(yǎng)殖、資源開發(fā)到投資理財、網(wǎng)絡(luò)借貸、眾籌、期貨、股權(quán)、虛擬貨幣轉(zhuǎn)變，迷惑性更強，“金融互助”、消費返利、養(yǎng)老投資等新型犯罪層出不窮，互聯(lián)網(wǎng)＋傳銷＋非法集資模式案件多發(fā)，層級擴張快，傳染性很強，金融監(jiān)管、防范打擊難度加大，極易形成跨區(qū)域大案。

（四）堅持依法從嚴懲處，重刑率和監(jiān)禁刑率較高

非法集資案件嚴重破壞金融市場秩序，嚴重危害國家金融安全，嚴重損害人民群眾權(quán)益，社會危害性大。人民法院始終堅持從嚴懲處的方針，依法嚴厲打擊非法集資犯罪，確保刑罰效果。2015年至2017年，非法吸收公眾存款犯罪案件的重刑率（判處五年有期徒刑以上刑罰的比率）分別為23.17%、19.42%、18.4%，集資詐騙犯罪案件的重刑率分別為75.03%、77.77%、77.22%；非法吸收公眾存款案件的監(jiān)禁刑率分別為71.20%、72.91%、78.36，集資詐騙案件的監(jiān)禁刑率分別為93.44%、94.82%、93.66%。2015年至2017年，集資詐騙犯罪案件的重刑率連續(xù)三年均超過70%，監(jiān)禁刑率連續(xù)三年均超過90%，均遠高于同期全部金融犯罪案件的重刑率和監(jiān)禁刑率。同時依法用足用好財產(chǎn)刑，從經(jīng)濟上最大限度剝奪犯罪分子再犯罪的能力。

二、相關(guān)法律政策

非法集資犯罪涉及非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪兩個罪名。刑法第一百七十六條、一百九十二條分別規(guī)定了非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標準。近年先后制定出臺了《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》、《最高人民法院 最高人民檢察院 公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》、《最高人民法院 最高人民檢察院關(guān)于適用犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得沒收程序若干問題的規(guī)定》等，為準確認定非法集資犯罪、正確定罪量刑、依法處置涉案財物等提供了明確的法律政策依據(jù)，確保案件審判處置工作取得良好的法律效果和社會效果。

（一）關(guān)于非法集資犯罪的認定

刑法規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪；以非法占為有目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，構(gòu)成集資詐騙罪。司法解釋進一步明確了非法集資、非法吸收公眾存款、集資詐騙的認定標準。非法集資是指違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為。非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款是指實施非法集資行為，同時具備未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金，通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳，承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報，以及向社會公眾即社會不特定對象吸收資金等四個條件，即具有非法性、公開性、利誘性、社會性四個特征的情形（刑法另有規(guī)定的除外）。司法解釋列舉了實踐中常見的十種非法吸收公眾存款的行為。集資詐騙與非法吸收公眾存款的根本區(qū)別在是否具有非法占有的目的，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，就是集資詐騙。司法解釋明確了認定“以非法占有為目的”的七種情形。

（二）關(guān)于非法集資犯罪的量刑

刑法規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；犯集資詐騙罪，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；并規(guī)定了非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的單位犯罪。司法解釋明確了認定非法吸收公眾存款罪犯罪單位和個人犯罪的入罪和“數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)”的認定標準，以及集資詐騙罪單位和個人犯罪的數(shù)額較大、數(shù)額巨大、數(shù)額特別巨大的認定標準。

（三）關(guān)于非法集資犯罪涉案財物的追繳和處置

非法集資的資金屬于違法所得。根據(jù)刑法的規(guī)定，犯罪分子違法所得的一切財物，應當予以追繳或者責令退賠。以吸收的資金向集資參與人支付的利息、分紅等回報，以及向幫助吸收資金人員支付的代理費、好處費、反點費、傭金、提成等費用，應當依法追繳。集資參與人本金尚未歸還的，所支付的回報可予折抵本金?！蹲罡呷嗣穹ㄔ?最高人民檢察院關(guān)于適用犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得沒收程序若干問題的規(guī)定》規(guī)定，對金融詐騙犯罪等重大犯罪案件，犯罪嫌疑人、被告人逃匿，在通緝一年后不能到案，或者犯罪嫌疑人、被告人死亡，依照刑法規(guī)定應當追繳其違法犯罪及其他涉案財產(chǎn)的，可以適用違法所得沒收程序。

三、重大、典型案例

1.“E租寶”集資詐騙、非法吸收公眾存款案

【基本案情】

法院認定，被告單位安徽鈺誠控股集團成立于2013年5月，被告單位鈺誠國際控股集團成立于2015年5月，實際控制人均為被告人丁寧。2014年6月，丁寧收購金易融公司，對該公司的互聯(lián)網(wǎng)平臺進行升級改造后，更名為e租寶平臺上線運營；2015年2月丁寧收購英途財富公司，將該公司的芝麻金融平臺上線運營。此后，丁寧決定由其控制的鈺誠融資租賃公司為二平臺提供融資租賃債權(quán)及個人債權(quán)項目；金易融公司、安信惠鑫公司及下屬數(shù)百家銷售公司分別負責e租寶平臺的線上、線下運營；英途財富公司、英途世紀公司分別負責芝麻金融平臺的線上、線下運營，另使用國通融資擔保有限公司、增益（天津）商業(yè)保理有限公司等多家公司名義，在平臺上宣傳為投資提供擔保、保理。上述公司均沒有獨立的人事、財政權(quán)，由二被單位實際控制、管理，對外以鈺誠集團名義宣傳。

被告單位安徽鈺誠控股集團于2014年6月至2015年4月間，被告單位鈺誠國際控股集團于2015年5月至12月間，在沒有銀行業(yè)金融機構(gòu)資質(zhì)的前提下，利用e租寶平臺、芝麻金融平臺發(fā)布虛假的融資租賃債權(quán)項目及個人債權(quán)項目，包裝成“e租年享”、“年安豐裕”等年化收益9%至14.6%的理財產(chǎn)品進行銷售，以承諾還本付息等為誘餌，通過電視臺、網(wǎng)絡(luò)、散發(fā)傳單等途徑向社會公開宣傳，先后吸收115萬余人資金共計762億余元，其中重復投資金額為164億余元。二被告單位集資后，除部分集資款用于返還集資本息，以及支付員工工資、房租、廣告宣傳費用、收購線下銷售公司和擔保公司等運營成本外，其余大部分集資款在丁寧的授意下肆意揮霍、隨意贈予他人，以及用于走私等違法犯罪活動，造成集資款損失共計380億余元。

被告人丁寧作為二被告單位的實際控制人，在進行決策的同時，與高層管理人員被告人丁甸、張敏、彭力等人負責指揮、管理集資活動，被告人雍磊、侯松、許輝負責制作虛假的債權(quán)項目，被告人劉曼曼、朱志敏、劉靜靜按照丁寧、丁甸等人指示，負責收取、支付、調(diào)動集資款。被告人王之煥、謝潔、路濤、張平等人分別負責在e租寶、芝麻金融平臺發(fā)布虛假的債權(quán)項目，被告人謝潔、楊翰輝、姚寶燕、楊晨、丁如強等人負責通過媒體、推介會等途徑向社會公開進行利誘性宣傳，并通過被告人齊松巖、楊翠致、路濤、丁如強等人分別管理的線下銷售公司，同步開展線上、線下集資活動，被告人李倩倩、張傳彪、宗靜、劉田田、王磊、高俊俊等人分別負責項目審核、人員招聘、業(yè)務督導、人事管理、平臺維護、提供個人名義債權(quán)等事項。

此外，法院還認定鈺誠國際控股集團有限公司、丁寧等人犯走私貴重金屬罪、非法持有槍支罪、偷越國境罪的事實。

【法院判決】

法院認為，被告單位安徽鈺誠控股集團、鈺誠國際控股集團以非法占有為目的，使用詐騙方法進行非法集資，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪。被告人丁寧、丁甸、張敏、彭力作為二被告單位非法集資中直接負責的主管人員，被告人雍磊、侯松、許輝、劉曼曼、朱志敏、劉靜靜作為二被告單位非法集資中的直接責任人員，以非法占有為目的，積極參與組織、策劃、實施使用詐騙方法非法集資，其行為均已構(gòu)成集資詐騙罪。被告人王之煥、李倩倩、張傳彪、宗靜、謝潔、齊松巖、楊翠致、楊翰輝、姚寶燕、劉田田、路濤、張平、丁如強作為二被告單位非法集資中的直接負責的主管人員，被告人楊晨、王磊、高俊俊作為二被告單位非法集資中的直接責任人員，違反國家金融管理法律規(guī)定，變相吸收公眾存款，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。此外，被告單位鈺誠國際控股集團還構(gòu)成走私貴重金屬罪，被告人丁寧還構(gòu)成走私貴重金屬罪、非法持有槍支罪、偷越國境罪，被告人謝潔還構(gòu)成走私貴重金屬罪、偷越國境罪。

安徽鈺誠控股集團、鈺誠國際控股集團，以及丁寧、丁甸、張敏、彭力、雍磊、侯松、許輝、劉曼曼、朱志敏、劉靜靜犯罪集資詐騙罪，造成數(shù)十萬人員財產(chǎn)損失達數(shù)百億元，數(shù)額特別巨大，情節(jié)特別嚴重，依法均應懲處；王之煥、李倩倩、張傳彪、宗靜、謝潔、齊松巖、楊翠致、楊翰輝、姚寶燕、劉田田、楊晨、王磊、路濤、張平、丁如強、高俊俊所犯非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大，情節(jié)嚴重，依法均應懲處。鈺誠國際控股集團、丁寧、謝潔所犯走私貴重金屬罪，情節(jié)特別嚴重，依法均應懲處。鈺誠國際控股集團、丁寧、謝潔所犯數(shù)罪，依法應當并罰。根據(jù)被告單位及各被告人犯罪的事實、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對社會的危害程度，依法對鈺誠國際控股集團有限公司以集資詐騙罪、走私貴重金屬罪并罰判處罰金人民幣18.03億元；對安徽鈺誠控股集團以集資詐騙罪判處罰金人民幣1億元；對丁寧以集資詐騙罪、走私貴重金屬罪、非法持有槍支罪、偷越國境罪數(shù)罪并罰判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣50萬元，罰金人民幣1億元；對丁甸以集資詐騙罪判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣7000萬元；分別以集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪、走私貴重金屬罪、偷越國境罪，對張敏等24人判處有期徒刑三年至十五年不等刑罰，并處剝奪政治權(quán)利及罰金；同時判決在案扣押、凍結(jié)款項分別按比例發(fā)還集資參與人。

【剖析解讀】

“E租寶”案是典型的非法集資犯罪案件，之所以認定被告單位安徽鈺誠控股集團、鈺誠國際控股集團，以及作為二被告單位非法集資中直接負責的主管人員、被告人丁寧、丁甸、張敏、彭力、作為二被告人單位非法集資中的直接責任人員被告人雍磊、侯松、許輝、劉曼曼、朱志敏、劉靜靜構(gòu)成集資詐騙罪，關(guān)鍵在于“以非法占有為目的”的認定。被告人單位及前述被告人的“非法占有的目的”具體表現(xiàn)在：一是利用虛假債權(quán)項目進行集資。被告單位利用所控制的公司、注冊的空殼公司及冒用其他公司名義制作虛假債權(quán)項目，制假比例高達95.6%，這些項目被用于欺騙投資人投資。二是以低風險、高回報的反投資規(guī)律進行集資。e租寶平臺的產(chǎn)品收益率為9%到14.6%，而融資租賃債權(quán)項目的回報率集中在6%到8%之間，這就意味著這些債權(quán)項目如果是真實的，則平臺息差收入為負。三是被告單位在集資后，除部分用于返還集資本息及公司運營外，其余大部分在丁寧的授意下肆意揮霍、隨意增予他人，以及用于走私等違法犯罪活動。本案認定二被告單位及丁寧、丁甸等被告人構(gòu)成集資詐騙罪正確，且依法從嚴懲處，實現(xiàn)了法律效果和社會效果的統(tǒng)一。

2.“邦家”集資詐騙、非法吸收公眾存款案

【基本案情】

被告人蔣洪偉于2002年12月起在廣州市先后注冊成立綠色世紀公司、廣東邦家公司、兆晉公司、邦家健康超市公司，并相繼在全國16個省、直轄市設(shè)立了64家分公司及24家子公司。蔣洪偉等人以上述公司的汽車等實物租賃、保健品和有機食品銷售等業(yè)務為掩護，在未取得融資許可的情況下，采用推銷會員制消費、區(qū)域合作及人民幣資金借款等方式，向社會公眾進行非法集資。2002年12月至2012年5月間，非法集資金額為99.5億余元，集資參與人達23萬余人。上述非法集資款匯入蔣洪偉的指定賬戶，由蔣洪偉控制和調(diào)撥使用，除部分用于廣東邦家公司等生產(chǎn)經(jīng)營外，其他用于公司員工的獎金和業(yè)績提成以及返還集資本息，部分集資款去向不明，造成社會公眾巨額集資款無法返還。

被告人蔣洪偉作為廣東邦家公司以及關(guān)聯(lián)公司的實際控制人，與高層管理人員被告人張榮珍、陳少鋒、范秀忠、薛云峰等人負責組織、指揮、管理集資活動；被告人周文鳳、張汝良、鄧智豪、黃宇輝、伍志國、溫運平、熊婉婷、羅禮俊、丘光前、黃志華、高可創(chuàng)、姚棉濤、何葉洪、吳敏崇、陳華榮、周穎愉、陳紹娥在蔣洪偉指使下負責向社會公眾推銷非法集資業(yè)務及相關(guān)分公司的日常管理工作；被告人羅永鵬負責對經(jīng)理以上的公司員工進行業(yè)務培訓，被告人吳逢笑負責清理、審計全國各地分公司財務賬冊，并按照蔣洪偉的指示使用蔣洪偉的個人賬戶轉(zhuǎn)款到各分公司和個人賬戶。非法集資期間，蔣洪偉大量揮霍集資款，其他被告人均非法獲得幾萬元至幾百萬元數(shù)額不等的業(yè)績提成。

【法院判決】

法院認為，被告人蔣洪偉、張榮珍、范秀忠、陳少峰、薛云峰、羅永鵬、吳逢笑以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成集資詐騙罪。被告人周文鳳、張汝良、鄧智豪、黃宇輝、熊婉婷、伍志國、何葉洪、黃志華、溫運平、羅禮俊、姚棉濤、丘光前、高可創(chuàng)、吳敏崇、陳華榮、周穎愉、陳紹娥在他人指使下，非法吸收及變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大并有其他嚴重情節(jié)，其行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。根據(jù)各被告人犯罪的事實、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對社會的危害程度，依法對被告人蔣洪偉以集資詐騙罪判處無期徒刑，并處沒收個人全部財產(chǎn)，剝奪政治權(quán)利終身；對被告人張榮珍以集資詐騙罪判處有期徒刑三年十個月到十四年不等刑罰，并處罰金；對被告人周文鳳等人以非法吸收公眾存款罪判處有期徒刑三年至五年不等刑罰，并處罰金；同時判決對各被告人的違法所得，依法應予追繳，返還被害人。

【剖析解讀】

本案被告人蔣洪偉及相關(guān)邦家公司在沒有取得融資行政許可資格情況下，以相關(guān)邦家公司的汽車等實物租賃、保健品和有機食品銷售等業(yè)務為掩護，通過銷售會員卡、區(qū)域合作合同、汽車租賃合同、人民幣借款合同的方式，向社會公眾大肆吸收資金。蔣洪偉非法集資后，絕大部分不用于經(jīng)營活動，主要用于以新償舊，不具備償還能力；還肆意分配、隨意處置集資款，大量資金根據(jù)個人喜好，以現(xiàn)金方式獎勵涉案各人或支付高額的業(yè)績提成或被蔣洪偉個人用于不能帶來收益的其他用途，足以認定蔣洪偉具有非法占有的目的。被告人張榮珍、范秀忠、陳少峰、薛云峰作為蔣洪偉實施非法集資活動的核心人物，不同程度地參與了整個非法集資活動的密謀、策劃和系列具體運作，羅永鵬負責對公司人員進行培訓，被告人吳逢笑負責清理、審計公司財務賬戶，并按照蔣洪偉的指示轉(zhuǎn)付集資款，均得到巨額利益，足以認定具有非法占有的共同故意。據(jù)此，對蔣洪偉及前述被告人認定集資詐騙罪，對沒有充分證據(jù)證明具有非法占有目的其他被告人認定非法吸收公眾存款罪。本案涉案公司在蔣洪偉等人設(shè)立后以實施犯罪為主要活動，或者為實施犯罪而設(shè)立，屬于蔣洪偉等人的個人犯罪，不屬于單位犯罪。

3.“黃金佳”非法吸收公眾存款案

【基本案情】

法院認定，2007年3月，被告單位黃金佳投資咨詢有限公司成立，初始名稱為“廊坊市黃金佳投資咨詢有限公司”，注冊資本3萬元，被告人肖雪任法定代表人，被告人肖雪、肖淑娣為公司股東。2007年至2010年間，公司多次更名及變更注冊資本。2011年5月更名為“黃金佳投資集團有限公司”。公司的經(jīng)營范圍為：對房地產(chǎn)、酒店、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)的投資；金銀制品的零售；第二類增值電信業(yè)務中的呼叫中心業(yè)務。被告單位自2007年3月至2014年9月，在河北、北京、天津、西安、大連、深圳等多省市的多家黃金佳門店，利用經(jīng)營實體金店，通過媒體、傳單、門店宣傳、業(yè)務員對客戶口口相傳，與不特定人員簽訂黃金佳內(nèi)部福利協(xié)議、內(nèi)部福利兩便協(xié)議、預訂預售中立倉合同、金管家購買協(xié)議、“金發(fā)展”委托信托協(xié)議書、“金元寶”合同、“大贏家”白銀理財協(xié)議書、黃金佳金銀/黃金/白銀制品買賣合同、提金卡全額購買協(xié)議、積存卡積存系列金條/金錢協(xié)議、黃金佳系列金條/金錢代保管協(xié)議，并允諾收益等方式吸收資金共計153.7億余元。

被告人肖雪作為公司股東、董事長、執(zhí)行董事，指揮、決策黃金佳投資集團有限公司吸收資金，被告人何海靖作為公司副總經(jīng)理、負責市場營銷，被告人李運江作為公司副總經(jīng)理、負責后勤及開設(shè)分公司、營業(yè)網(wǎng)點等新店的選址，被告人魏喆作為廊坊市金實軟件開發(fā)有限公司總經(jīng)理兼公司交易部經(jīng)理、負責黃金佳投資集團有限公司產(chǎn)品軟件研發(fā)及維護，被告人許漢杰作為黃金學院的副院長、負責培訓，被告人王蒙君作為公司行政人事總監(jiān)、負責人力資源和員工薪酬；被告人肖淑娣作為公司二名股東之一，被告人康學偉作為戰(zhàn)略發(fā)展委員會經(jīng)理兼石家莊分公司經(jīng)理，被告人陳梅杰作為公司財務副經(jīng)理，被告人劉興隆作為董事長助理兼司機，被告人崔志偉作為公司財務總監(jiān)，被告人王來鋒作為深圳分公司經(jīng)理，被告人李新作為京津廊大區(qū)廊坊市區(qū)第一分公司副總經(jīng)理，被告人李昱濤作為公司的副總經(jīng)理，被告人張瑋立作為公司審計監(jiān)察部經(jīng)理在不同時期均參與了謀劃、指揮和具體實施公司吸收資金業(yè)務。

2014年7月，被告單位賬戶被管控后，被告人肖雪指使被告人肖淑娣在江蘇銀行北京分行、北京銀行分別以黃金佳投資集團有限公司名義開立賬戶并在多個分公司、營業(yè)部設(shè)立多部POS機繼續(xù)吸收社會資金。被告單位及被告人肖雪將所吸收資金用于購買黃金佳大廈、安次區(qū)工業(yè)園區(qū)土地、車輛、房產(chǎn)、黃金白銀；投資黃金佳投資集團有限公司及其子公司和永清綠野仙莊、固安綠華濃等關(guān)聯(lián)公司；支付被告人肖雪之女出國留學費用并分別給肖淑娣、肖娟、肖發(fā)各1000萬元人民幣；向清華大學捐款5000萬元人民幣，向中國婦女發(fā)展基金會捐贈500萬元人民幣，向經(jīng)濟參考報社支付500萬元人民幣；兌付部分本金及利息，支付員工工資及提成，支付各分公司及營業(yè)網(wǎng)點的租金、基礎(chǔ)建設(shè)費用等。

【法院判決】

法院認為，被告單位黃金佳投資集團有限公司向社會不特定人員非法吸收存款，嚴重擾亂國家金融秩序，數(shù)額巨大；被告人肖雪、肖淑娣、何海靖、李運江、魏喆、許漢杰、康學偉、王蒙君、陳梅杰、劉興隆、王來鋒、崔志偉、李新、李昱濤、張瑋立為該單位直接負責的主管人員或其他直接責任人員，上述單位及各被告人之行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。根據(jù)被告單位及各被告人犯罪的事實、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對社會的危害程度，依法對被告單位黃金佳投資集團有限公司以非法吸收公眾存款罪判處罰金人民幣五十萬元；對被告人肖雪以非法吸收公眾存款罪判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣二十萬元；對被告人肖淑娣等人以非法吸收公眾存款罪判處有期徒刑二年六個月到六年不等刑罰，并處罰金；同時判決被告單位黃金佳投資集團有限公司非法吸收公眾存款的違法所得予以追繳，返還集資參與人。

【剖析解讀】

本案屬于單位犯罪，黃金佳投資集團有限公司以經(jīng)營黃金、白銀產(chǎn)品為名，通過媒體、傳單、門店宣傳、業(yè)務員對客戶口口相傳等多種方式面向社會公開宣傳，向社會不特定對象許諾收益，吸收資金。黃金佳投資集團有限公司通過其內(nèi)部的高層會議或戰(zhàn)略發(fā)展委員會研究決定，經(jīng)營中立倉、內(nèi)部福利協(xié)議等產(chǎn)品，并以黃金佳投資集團有限公司的名義發(fā)行上述產(chǎn)品，且所吸收資金全部進入黃金佳投資集團有限公司賬戶，或者雖進入以個人名義開立的賬戶，仍歸黃金佳投資集團有限公司統(tǒng)一支配。據(jù)此，黃金佳投資集團有限公司的行為具備非法吸收公眾存款的非法性、公開性、利誘性、社會性特征，依法應認定黃金佳投資集團有限公司實施了非法吸收公眾存款的行為，依法應當以非法吸收公眾存款罪追究黃金佳投資集團有限公司及其直接負責的主管人員或其他直接責任人員的刑事責任。

2017年檢察機關(guān)依法打擊非法集資案件的基本情況

最高人民檢察院

近年來，高檢院認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署，按照《國務院關(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》要求，充分發(fā)揮檢察職能，嚴厲打擊非法集資犯罪，維護人民群眾合法權(quán)益，并與有關(guān)部門密切配合，加大防范和處置工作力度，有效地維護了國家金融秩序和社會和諧穩(wěn)定。

一、2017年的主要工作情況

2017年，全國各級檢察機關(guān)認真履行審查批捕、審查起訴職責，依法嚴厲打擊非法集資類犯罪，共批準逮捕涉嫌非法吸收公眾存款案6409件8961人，同比分別下降0.5%和5.1%；批準逮捕涉嫌集資詐騙案871件1255人，同比分別上升19.8%和19.7%；批準逮捕涉嫌擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券案2件11人。辦案過程中嚴格按照依法處置、輿論引導、風險防控“三同步”要求，注重辦案風險評估預警，加強釋法說理、矛盾化解，積極穩(wěn)妥開展辦案工作。積極配合公安、法院開展追贓挽損、資產(chǎn)處置等工作，注重法律效果、政治效果和社會效果的有機統(tǒng)一，有效地維護了國家金融秩序和社會和諧穩(wěn)定。

二、非法集資案件的特點

（一）非法集資案件影響面廣、處置難度大

短期高額回報致使當前非法集資類案件高位運行，重特大案件頻發(fā)，“無風險性、高回報率”等虛假宣傳，使投資人往往難抵誘惑，加之犯罪嫌疑人采取“拆東墻補西墻”的方式，使得投資人信以為真，有的還不斷追加投資，以便獲得更大收益，當這種“擊鼓傳花”的方式難以為繼時，最終會資金崩盤，損失嚴重，嚴重影響社會穩(wěn)定和金融安全。目前，隨著案件新形式新手段的不斷涌現(xiàn)，有的法律、政策界限不明晰，涉及罪與非罪、此罪與彼罪的認定，涉及捕與不捕、強制措施的適當準確運用。有的民間借貸公司甚至涉黑涉惡，被害人眾多，嚴重侵害人民群眾財產(chǎn)安全和其他合法權(quán)益，帶來一系列的社會問題。

（二）犯罪手段呈多樣化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展

近年來，非法集資犯罪往往依托“互聯(lián)網(wǎng)+”投資模式，設(shè)立電商平臺，以“微商”、“多層分銷”、“手機APP”等方式吸收資金或發(fā)展下線。利用互聯(lián)網(wǎng)，瀏覽微信、網(wǎng)絡(luò)、公眾號的群體都可能是潛在客戶，滲透無處不在。在利用網(wǎng)絡(luò)犯罪的同時，傳統(tǒng)的犯罪模式也得到發(fā)展，呈現(xiàn)線下線上并存的模式。例如借用P2P模式的各類金融信息服務公司，資產(chǎn)管理公司，將互聯(lián)網(wǎng)金融的新概念與新手法復制到線下，以高額回報為誘餌，通過發(fā)放宣傳單、打電話、口口相傳等方式線上線下推廣并用，大肆非法吸收公眾存款。

（三）多層級集團化作案，欺騙性較強

在非法集資犯罪中，為獲取社會公眾信任，犯罪嫌疑人主動辦理工商執(zhí)照、稅務登記等手續(xù)成立“合法公司”，實行層級分明、分工明確的經(jīng)營管理模式。這些公司有具體的經(jīng)營場所、完備的組織架構(gòu)、一定的工作人員，層級較多、分工明確，在全國各地設(shè)有分公司或營業(yè)部，對社會公眾的欺騙性很大。有的嫌疑人迎合公眾對個人資產(chǎn)保值升值的需求和國家鼓勵創(chuàng)新政策，采取投資理財、財富管理、高科技項目、互聯(lián)網(wǎng)金融理財?shù)让x，依托具體項目、債權(quán)標的、擔保物，假以專業(yè)規(guī)范的業(yè)務流程、風險告知和合同文本，大大增大了投資者的辨識難度。

 （四）追贓難度大，集資參與人往往損失慘重

非法集資犯罪往往持續(xù)數(shù)年，犯罪潛伏期比較長，從作案到案發(fā)有2-3年的周期或更長，在被告人無法兌付時才會案發(fā)。有相當一部分參與人不主動報案，甚至不肯承認自己被騙，仍心存僥幸等待犯罪分子“出來”還錢。由于大部分資金沒有用于正規(guī)投資，而是被揮霍或者支付高額利息，案發(fā)后往往難以追回，絕大多數(shù)投資人損失慘重。大量集資詐騙和非法吸收公眾存款犯罪案件的贓款去向不明，導致結(jié)案后贓款無法追回、損失得不到補償、參與人不滿意等。

三、檢察機關(guān)打擊非法集資案件的主要做法

（一）制定規(guī)范性文件，明確法律適用標準

2017年4月7日，高檢院印發(fā)《關(guān)于充分發(fā)揮檢察職能依法辦理非法集資案件的通知》，進一步指導全國各級檢察機關(guān)依法規(guī)范辦理非法集資案件。對一些跨區(qū)域網(wǎng)絡(luò)非法集資案件，高檢院偵監(jiān)廳與公安部經(jīng)偵局的同志共同研究制定會議紀要，規(guī)范案件的罪名認定、打擊范圍、證據(jù)標準、銜接機制等問題，并及時下發(fā)通知轉(zhuǎn)發(fā)全國各地檢察機關(guān)，指導案件辦理工作。各地檢察機關(guān)在規(guī)范金融犯罪案件證據(jù)標準、梳理辦案疑難問題凝聚共識方面也做了有益探索。如河南省公檢法三機關(guān)會簽了《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的指導意見》，針對罪與非罪的界限，非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪法律適用、證據(jù)標準等疑難問題進行明確和規(guī)范，為提升辦案質(zhì)量、準確打擊奠定基礎(chǔ)。

（二）完善工作機制，加大金融犯罪打擊力度

高檢院偵查監(jiān)督廳制定的《關(guān)于建立重大敏感案件快速反應機制的意見》在金融犯罪重大敏感案件情況報告、督促辦理、信息報送等方面發(fā)揮了重要作用，強化了對案件的指導與督辦工作。全國各地檢察機關(guān)認真貫徹高檢院工作部署，對于非法集資案件中的重大案件高度重視，強化責任擔當，依法履職，提前介入偵查，引導偵查機關(guān)依法取證，強化偵、捕、訴的銜接與配合。并通過與公安機關(guān)、法院建立聯(lián)席會議制度等，共同形成打擊犯罪合力。

（三）探索專業(yè)化辦案，發(fā)揮金融檢察作用

一是建立專業(yè)化辦案部門。一些地方檢察機關(guān)設(shè)置了金融檢察部門，對金融案件辦理實行捕訴職能整合。有些省級院成立網(wǎng)絡(luò)安全與金融犯罪辦案組，整合辦案資源，做到分工負責、精準高效。二是嘗試專家輔助介入制度。為進一步豐富專業(yè)類型案件專門問題的解決途徑，在一些案件中積極探索專業(yè)人員同步輔助審查機制、嘗試專家輔助介入制度，助力金融案件的辦理。如對一些專業(yè)性較強、電子數(shù)據(jù)量大的非法集資犯罪案件，邀請技術(shù)部門骨干力量同步介入審查工作，取得良好效果。三是推進專業(yè)化素質(zhì)建設(shè)。檢察機關(guān)通過開展研討會、培訓等工作，著力培養(yǎng)一批既懂法律，又懂金融專業(yè)知識的復合型人才。一些辦理金融案件經(jīng)驗豐富的檢察官也積極參加學術(shù)研討會，不斷夯實知識底蘊，提升解決案件難點的能力。四是建立理論交流平臺。為積極推動金融檢察理論實務研究，用先進的工作理念和扎實的理論成果指導和支撐司法實踐。一些檢察機關(guān)的《金融檢察研究》等理論成果，展示了金融檢察部門在理論實務研究方面的努力和成效，推動了金融法治研究和司法實務領(lǐng)域交流。

（四）注重風險防控，有效維護社會大局穩(wěn)定

檢察機關(guān)在辦理非法集資案件時，按照依法處理、輿論引導、社會面管控的“三同步”要求，把防范和處置非法集資工作放在突出重要位置，克服就事論事、孤立辦案的傾向，把嚴格公正執(zhí)法與維護穩(wěn)定有機統(tǒng)一起來。對重大的非法集資案件，結(jié)合辦案做好風險評估，制定應急處置方案，確定有關(guān)口徑和應對措施，嚴格落實信訪責任制，按照有關(guān)規(guī)定及時向當?shù)攸h委、政府部門和上級院報送信息，把握辦案的正確方向。一些地方檢察機關(guān)對于重特大案件及時向處非辦報送非法集資類案件辦理動態(tài)，反映在執(zhí)法辦案中遇到的問題和困難，進一步凝聚打擊非法集資的力量，努力實現(xiàn)辦案法律、政治、社會“三效果”的統(tǒng)一。

防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會發(fā)言材料

教育部

《國務院關(guān)于進一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國發(fā)〔2015〕59號）明確要求，密切關(guān)注民辦教育機構(gòu)等新的風險點，加強風險監(jiān)控。教育部高度重視加強民辦教育機構(gòu)領(lǐng)域防范和處置非法集資工作，主要開展了以下兩個方面工作：

一方面，認真貫徹落實國務院辦公廳《關(guān)于開展防范和處置非法集資工作專項檢查的通知》（國辦發(fā)電〔2018〕2號）和2018年處置非法集資部際聯(lián)席會議（擴大會議）精神，發(fā)文（教財廳函〔2018〕5號）督促各地對民辦教育領(lǐng)域防范和處置非法集資工作情況全面開展自查。此次專項自查工作將所有經(jīng)教育行政部門正式批準設(shè)立的民辦學校（含民辦教育培訓機構(gòu)）都納入自查范圍，要求地方各級教育行政部門和學校在當?shù)卣I(lǐng)導下，按照職責分工做好防范處置非法集資工作，完善民辦學校風險防范機制，加強防范非法集資宣傳教育。自查自糾有關(guān)情況報告擬于4月底前報送聯(lián)席會議辦公室。

另一方面，會同有關(guān)部門，積極貫徹落實民辦教育法律法規(guī)，加強規(guī)范民辦教育辦學秩序，防范民辦教育領(lǐng)域非法集資行為。一是落實法律規(guī)定，加強分類管理。2017年9月1日，新修訂的《民辦教育促進法》正式實施，為規(guī)范民辦學校辦學行為提供了法律約束，不僅確立了民辦學校非營利性和營利性分類管理原則，還對有發(fā)布虛假招生簡章或者廣告騙取錢財，惡意終止辦學、抽逃資金或者挪用辦學經(jīng)費等行為的民辦學校，對其法律責任進行了重申。《營利性民辦學校監(jiān)管實施細則》第四十七條明確規(guī)定，營利性民辦學校違反《教育法》《民辦教育促進法》及相關(guān)法律法規(guī)，進行非法集資的，由教育、人力資源社會保障、工商行政部門或其他相關(guān)部門依法責令限期改正，并予以警告；有違法所得的，退還所收費用后沒收違法所得；情節(jié)嚴重的，責令停止招生、吊銷辦學許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。二是推動條例出臺，規(guī)范辦學行為。2017年，我部通過召開座談會、實地調(diào)研等方式廣泛征求意見，全面啟動《民辦教育促進法》實施條例立法程序，擬對民辦教育領(lǐng)域非法集資行為作出更明確禁止，進一步為民辦教育健康規(guī)范發(fā)展提供法律遵循。《民辦教育促進法》實施條例（征求意見稿）擬于近期公開征求意見。三是督促各地落實《意見》，健全監(jiān)管機制。2016年12月29日，國務院印發(fā)《關(guān)于鼓勵社會力量興辦教育促進民辦教育健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2016〕81號），對民辦教育改革發(fā)展作出了全面部署，要求各地健全監(jiān)督管理機制，加強民辦教育管理機構(gòu)建設(shè)，完善民辦學校財務會計制度、內(nèi)部控制制度、審計監(jiān)督制度，推進民辦教育信息公開，建立違規(guī)失信懲戒機制，健全聯(lián)合執(zhí)法機制，加大對違法違規(guī)辦學行為的查處力度。截至2018年3月，已有遼寧、安徽、甘肅、天津、浙江、上海等14個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）結(jié)合本地區(qū)實際出臺了實施意見和配套措施。四是開展專項督察，防范經(jīng)濟風險。我部在部署各省開展民辦教育分類管理改革全面自查的基礎(chǔ)上，于2017年11月至12月組織各方力量，選取安徽、廣東、四川、浙江、云南和北京等6個代表省份進行實地督察，規(guī)范民辦教育辦學秩序，防范民辦教育領(lǐng)域出現(xiàn)經(jīng)濟風險。

下一步，教育部將按照國發(fā)〔2015〕59號文件要求和本次會議精神，進一步督促地方各級教育行政部門和學校在當?shù)卣I(lǐng)導下，按照職責分工，做好教育領(lǐng)域防范和處置非法集資的風險排查、監(jiān)測預警、案件查處、善后處置、宣傳教育和維護穩(wěn)定等工作。同時，督促各地貫徹落實新修訂的《民辦教育促進法》《國務院關(guān)于鼓勵社會力量興辦教育促進民辦教育健康發(fā)展的若干意見》以及《民辦學校分類登記實施細則》《營利性民辦學校監(jiān)督管理實施細則》等配套文件，推動各地出臺和落實促進民辦教育發(fā)展的制度文件，健全監(jiān)督管理機制，建立健全民辦學校風險防范機制，切實做好民辦教育領(lǐng)域非法集資防范和處置工作。

防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會發(fā)言材料

公安部

近年來，公安機關(guān)堅持以人民為中心的執(zhí)法理念，與各部門密切協(xié)同配合，依法嚴厲打擊非法集資犯罪，最大限度追贓挽損，大力推進能力和機制建設(shè)，堅決維護人民群眾利益及市場經(jīng)濟秩序。

從公安機關(guān)工作情況看，當前非法集資犯罪形勢依然嚴峻。一是案件高發(fā)多發(fā)。2017年，全國公安機關(guān)共立案偵辦非法集資案件8600余起，發(fā)案數(shù)呈現(xiàn)高位運行態(tài)勢。重特大案件多發(fā)，2017年涉案金額超億元的案件達50起，且動輒數(shù)十億、上百億元，造成的經(jīng)濟損失巨大。二是波及領(lǐng)域廣泛。商品營銷、資源開發(fā)、種植養(yǎng)殖、投資擔保等傳統(tǒng)領(lǐng)域案件時有發(fā)生，借貸理財、私募股權(quán)、虛擬貨幣、消費返利等新興領(lǐng)域已逐步成為非法集資犯罪的重災區(qū)。特別是互聯(lián)網(wǎng)上非法集資犯罪成為普遍模式，跨界特征更加突出，傳染積聚速度更快。三是犯罪手法嬗變。非法集資犯罪手法變形變異，欺騙性更強，有的攀附冒用金融創(chuàng)新、精準扶貧、慈善互助等名目，裹挾誘騙大量群眾；有的授意唆使參與者虛構(gòu)商品交易獲得“消費返利”，妄圖快速聚斂公眾資金；更有甚者包裝造假、隱匿資金、肆意揮霍，淪為赤裸裸的集資詐騙。四是社會危害嚴重。非法集資侵害對象涉及各年齡、收入和職業(yè)人群，特別是許多低收入人群、農(nóng)民群眾、退休人員參與其中，有的案件中超過半數(shù)的參與者是老年人，不少群眾把“養(yǎng)老錢”、“救命錢”投入集資，幾乎血本無歸。

非法集資違反國家金融管理法規(guī)及刑事法律，致使集資參與人蒙受嚴重損失，需要全社會增強風險意識、攜手防范抵制。在此，公安機關(guān)提醒廣大群眾，如遇有以下情形之一的“投資”、“理財”項目，務必警惕：

1.以“看廣告、賺外快”、“消費返利”等為幌子的；

2.以投資境外股權(quán)、期權(quán)、外匯、貴金屬等為幌子的；

3.以投資養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)可獲高額回報或“免費”養(yǎng)老為幌子的； 

4.以私募入股、合伙辦企業(yè)為幌子，但不辦理企業(yè)工商注冊登記的；

5.以投資“虛擬貨幣”、“區(qū)塊鏈”等為幌子的；

6.以 “扶貧”、“慈善”、“互助”等為幌子的；

7.在街頭、商超發(fā)放廣告的；

8.以組織考察、旅游、講座等方式招攬老年群眾的；

9.“投資”、“理財”公司、網(wǎng)站及服務器在境外的；

10.要求以現(xiàn)金方式或向個人賬戶、境外賬戶繳納投資款的。

加強社會組織監(jiān)管 防范和處置非法集資

民政部

民政部作為社會組織的登記管理機關(guān)和慈善工作主管部門，始終把對社會組織和慈善領(lǐng)域的監(jiān)管擺在極其重要的位置。黨的十八大以來，民政部通過出臺相關(guān)法律法規(guī)政策、建立綜合監(jiān)管體系、豐富監(jiān)管手段等方式，從人財物以及活動開展等方面進一步加大了對社會組織特別是慈善組織的監(jiān)管力度，推動我國社會組織和慈善事業(yè)的健康有序發(fā)展。

一、社會組織基本情況

在我國，社會組織主要是指在縣級以上民政部門登記的社會團體、基金會和社會服務機構(gòu)（民辦非企業(yè)單位）這三類組織。截至2017年底，全國社會組織數(shù)量已經(jīng)達到75萬多個，其中，民政部登記的全國性社會組織2300多個；登記認定的慈善組織144個。與企業(yè)法人、事業(yè)單位法人和機關(guān)法人相比，作為法人的社會組織具有非營利性、非行政性、自治性、志愿性、公益性或互益性等特征，最顯著的特征是非營利性、非行政性、自治性，即這類組織不以營利為目的和宗旨，資源提供者向該組織投入資源不取得經(jīng)濟回報，資源提供者不享有該組織的所有權(quán)；社會組織不是用行政性權(quán)力和手段來開展活動；社會組織之間沒有隸屬關(guān)系，各自獨立負責、依法自主開展活動。

    二、社會組織非法集資特點和風險隱患

近年來，隨著社會組織和慈善事業(yè)的快速發(fā)展，以基金會為代表的慈善組織數(shù)量快速增長，所掌握的慈善財產(chǎn)規(guī)模不斷增加，如何監(jiān)督這些慈善組織管好慈善財產(chǎn)，防止慈善財產(chǎn)被侵占、濫用，甚至用于危害社會發(fā)展的領(lǐng)域，是監(jiān)管的風險所在。此外，隨著社會公眾對慈善事業(yè)關(guān)注度和參與度的不斷提升，一些以支持公益慈善事業(yè)發(fā)展為名開展的實際以營利為目的的募捐活動，甚至假借慈善名義從事非法集資、傳銷等違法犯罪行為日益增多。某些組織和個人打著慈善的旗號，披著慈善組織的外衣干著牟利的勾當，極大損害了慈善組織在社會公眾心目中的形象，嚴重阻礙了慈善事業(yè)的健康發(fā)展，給社會公眾造成了巨大的經(jīng)濟損失和精神傷害。這些組織和個人有的是以未經(jīng)登記的非法社會組織的名義直接開展非法集資及傳銷活動，有的是利用一些合法登記的社會組織急于籌集善款，做大做強業(yè)務的心理以及對非法集資行為的不了解，通過在這些組織下設(shè)立分支機構(gòu)、專業(yè)委員會、專項基金等方式合作開展活動，由于有這些合法社會組織的背書，對于社會公眾有著很強的欺騙性。2017年公安部門查處的“善心匯”，廣東省公安廳偵破的“人人公益”網(wǎng)絡(luò)傳銷案等，就是典型的披著公益慈善外衣的非法傳銷組織。

    三、有關(guān)監(jiān)管政策措施

黨的十八大以來，中央一直致力于加強和改進社會組織和慈善事業(yè)的監(jiān)管制度，有關(guān)政策要求集中體現(xiàn)在中辦、國辦《關(guān)于改革社會組織管理制度促進社會組織健康有序發(fā)展的意見》，《行業(yè)協(xié)會商會綜合監(jiān)管辦法（試行）》、《關(guān)于社會智庫健康有序發(fā)展的意見》等文件以及《慈善法》中。《慈善法》規(guī)定：“國務院民政部門主管全國慈善工作，縣級以上地方各級人民政府民政部門主管本行政區(qū)域內(nèi)的慈善工作”，將各級人民政府賦予民政部門的這一職能上升為法定職能?！洞壬品ā穼τ诜欠Y行為有著明確的處罰條款，如第一百零一條規(guī)定，有關(guān)組織和個人通過虛構(gòu)事實等方式欺騙、誘導募捐對象實施捐贈的，民政部門可以采取警告、責令停止活動等處罰手段。第一百零七條規(guī)定，自然人、法人或者其他組織假借慈善名義或者假冒慈善組織騙取財產(chǎn)的，由公安機關(guān)依法查處。

    （一）從監(jiān)管內(nèi)容來看，一是管住重點人。加強對社會組織發(fā)起人、擬任負責人的資格審查。將社會組織發(fā)起人的資格、人數(shù)、行為、責任等事項納入有關(guān)行政法規(guī)予以規(guī)范。二是管住財產(chǎn)。民政、財政、稅務、審計、金融管理等多個部門近年來不斷推動社會組織建立健全內(nèi)控管理機制，要求社會組織嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務會計制度和票據(jù)管理使用制度，推行社會組織財務信息公開和注冊會計師審計制度。督促社會組織依法進行稅務登記，加強對社會組織非營利性的監(jiān)督，嚴格核查非營利組織享受稅收優(yōu)惠政策的條件，落實非營利性收入免稅申報和經(jīng)營性收入依法納稅制度，對違法違規(guī)開展營利性經(jīng)營活動的，依法取消稅收優(yōu)惠資格。加大對社會組織財務收支情況的審計力度，加強對社會組織賬戶的監(jiān)管、對資金往來特別是大額現(xiàn)金支付的監(jiān)測，防范和打擊洗錢和恐怖融資等違法犯罪活動，將社會組織納入反洗錢監(jiān)管體系。 三是管住活動。各級政府及有關(guān)部門按照職能分工依法對社會組織內(nèi)部治理、業(yè)務活動、對外交往進行管理。對嚴重違反國家有關(guān)法律法規(guī)的社會組織，依法吊銷其登記證書；對弄虛作假騙取登記的社會組織，依法撤銷登記；對未經(jīng)許可擅自以社會組織名義開展活動的非法社會組織，依法予以取締。

（二）從監(jiān)管責任來看，一是實行雙重管理的社會組織的業(yè)務主管單位，對所主管社會組織的思想政治工作、黨的建設(shè)、財務和人事管理、研討活動、對外交往、接收境外捐贈資助、按章程開展活動等事項負有管理責任。二是脫鉤后的行業(yè)協(xié)會商會的監(jiān)管，按照《行業(yè)協(xié)會商會綜合監(jiān)管辦法（試行）》要求，有關(guān)部門重點從治理機制、資產(chǎn)財務、服務及業(yè)務、納稅和收費、守法與信用、黨建與執(zhí)紀等六個方面加強監(jiān)管。直接登記的四類社會組織，參照《行業(yè)協(xié)會商會綜合監(jiān)管辦法（試行）》進行。三是登記管理機關(guān)通過檢查、評估等手段依法監(jiān)督社會組織負責人、資金、活動、信息公開、章程履行等情況，建立社會組織“活動異常名錄”和“嚴重違法失信名單”，加強與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動，將社會組織的實際表現(xiàn)情況與社會組織享受稅收優(yōu)惠、承接政府轉(zhuǎn)移職能和購買服務等掛鉤。四是外交、公安、物價、人力資源社會保障等部門對社會組織涉及本領(lǐng)域的事項事務履行監(jiān)管職責，依法查處違法違規(guī)行為并及時向民政部門通報。

（三）從監(jiān)管機制來看，一是建立由民政部門牽頭，財政、稅務、審計、金融、公安等部門參加的資金監(jiān)管機制，共享執(zhí)法信息，加強風險評估、預警。二是建立民政部門會同有關(guān)部門的聯(lián)合執(zhí)法制度，嚴厲查處違法違規(guī)行為，依法取締未經(jīng)登記的各類非法社會組織。三是制定慈善組織信息公開辦法，規(guī)范公開內(nèi)容、機制和方式，提高透明度；探索建立專業(yè)化、社會化的第三方監(jiān)督機制，建立健全社會組織第三方評估機制，確保評估信息公開、程序公平、結(jié)果公正；建立對社會組織違法違規(guī)行為以及非法社會組織投訴舉報受理和獎勵機制，依法向社會公告行政處罰和取締情況。四是鼓勵和支持新聞媒體、社會公眾對社會組織進行監(jiān)督。

四、下一步工作安排

去年以來，我部配合公安部嚴厲打擊了利用公益慈善名義進行非法傳銷的“善心匯”，今年年初又通過召開視頻會的方式要求全國登記管理機關(guān)對涉嫌非法集資的社會組織進行全面篩查與叫停。今年春節(jié)前后，我部陸續(xù)公布了三批250多個涉嫌非法社會組織，并與公安部聯(lián)合部署了打擊整治非法社會組織專項行動。下一步，我部將繼續(xù)多措并舉，加大對社會組織和慈善領(lǐng)域各種違法違規(guī)行為的懲治力度。

一是積極推動社會組織登記管理方面的行政法規(guī)盡快修訂出臺，細化法律責任，豐富查處手段，為打擊整治社會組織違法行為提供更堅實的法治保障。二是加快開發(fā)全國社會組織執(zhí)法監(jiān)察系統(tǒng)，推進各級民政部門信息共享，并為部門間綜合監(jiān)管和聯(lián)合懲戒提供支撐。三是加強網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測，及時捕捉、分析研判社會組織重大活動信息和非法集資信息，通過早發(fā)現(xiàn)、早排查、早處理，及時消除隱患。四是嚴厲查處為非法集資提供便利和支持的社會組織，并將行政處罰結(jié)果與年檢、等級評估、信用評價、購買服務、稅收優(yōu)惠等事項掛鉤，嚴格追究違法責任。五是繼續(xù)鼓勵社會公眾舉報社會組織的非法行為，及時公開曝光有關(guān)社會組織名單，及時發(fā)布預警信息。

防范和處置非法集資法律政策宣傳座談會發(fā)言材料

住房城鄉(xiāng)建設(shè)部

我部高度重視開展房地產(chǎn)行業(yè)非法集資防范和處置工作，今年3月份印發(fā)了《關(guān)于開展防范和處置房地產(chǎn)領(lǐng)域非法集資專項檢查的通知》，組織地方房產(chǎn)管理部門開展為期1個月的房地產(chǎn)領(lǐng)域非法集資風險專項排查活動，要求地方各級房地產(chǎn)管理部門，將非法集資問題作為行業(yè)監(jiān)管的重要內(nèi)容，嚴厲打擊房地產(chǎn)行業(yè)非法集資違法違規(guī)行為。同時，對近年來在房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)的非法集資新情況、新問題進行了認真研究，制定相關(guān)政策措施?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、 房地產(chǎn)行業(yè)非法集資活動的特點

房地產(chǎn)行業(yè)非法集資活動有以下特點：一是以分割銷售并承諾售后包租的形式非法集資；二是違規(guī)預售商品房變相融資或“一房多賣”；三是以房地產(chǎn)項目名義向社會公眾融資并承諾高額利息等。此外，近年來，又出現(xiàn)了利用互聯(lián)網(wǎng)金融平臺眾籌買房等方式進行非法集資的現(xiàn)象。

二、我部采取的政策措施

近年來，在處置非法集資部際聯(lián)席會議的指導下，我部采取積極有效措施，切實加強對房地產(chǎn)行業(yè)非法集資的防范和處置，主要開展了以下工作：

（一）推行房地產(chǎn)交易合同網(wǎng)簽備案制度。為有效制止“一房多賣”騙取購房款、惡意騙貸等行為，我部督促指導各地加快推進房屋交易合同網(wǎng)簽備案工作，確保項目真實，交易真實，有效保護房屋交易安全，維護房地產(chǎn)市場秩序。截至2017年12月底，全國339個地級及以上城市全部實現(xiàn)新建商品房網(wǎng)簽備案，260個城市實現(xiàn)二手房交易合同網(wǎng)簽備案。

（二）深入開展房地產(chǎn)市場秩序?qū)ｍ椪巍?/strong>在2016年全面部署開展整頓規(guī)范房地產(chǎn)市場秩序工作的基礎(chǔ)上，2017年我部繼續(xù)對房地產(chǎn)市場違法違規(guī)行為保持高壓嚴查態(tài)勢，3月份召開了整頓規(guī)范房地產(chǎn)開發(fā)銷售中介行為全國電視電話會議，集中通報了30家違法違規(guī)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和中介機構(gòu)。2017年，16個熱點城市共查處了654家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和2295家中介機構(gòu)。8月下旬至9月份，派出6個督查組對12個省份及所轄17個城市實地督查，發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)行為的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)共53家、中介門店共52家。9月份會同人民銀行、銀監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于規(guī)范購房融資和加強反洗錢工作的通知》（建房〔2017〕215號），明確提出嚴禁違規(guī)提供“首付貸”等購房融資，嚴禁個人綜合消費貸款等資金挪用于購房，嚴厲打擊“首付貸”、“消費貸”等違規(guī)融資行為。11月份與國家發(fā)展改革委共同組織對10個省份商品房銷售價格行為開展交叉檢查。