一、客戶信用證券賬戶內證券的權益處理：
      客戶信用證券賬戶內的證券在融資融券交易結束前派生的權益作為我司債權擔保物的法定孳息，直接成為擔保物并由我司記入客戶的信用賬戶。
對于交易所以T+1DVP交收的證券，若客戶在股權登記日前融券賣出該證券，且在股權登記日當天歸還，客戶仍應將相應的權益補償給公司。
發(fā)生前款約定情形時，乙方以自己的名義為甲方的利益行使對證券發(fā)行人的權利。前款所稱對證券發(fā)行人的權利，是指請求召開證券持有人會議、參加證券持有人會議、提案、表決、配售股份的認購、請求分配投資收益等因持有證券而產(chǎn)生的權利。

（一）如甲方需要行使表決權，甲方在登記日持有上海市場證券的，應于投票日前五個交易日向乙方提出投票需求，甲方在登記日持有深圳市場證券的，應于投票日前一個交易日向乙方提出投票需求。乙方于截止日的前一交易日統(tǒng)計“同意”、“反對”、“棄權”分類投票結果，以名義持有人的名義，通過證券交易所的網(wǎng)絡投票系統(tǒng)分類投票；甲方須在乙方規(guī)定的截止時間前通過乙方表達投票意見，截止時間之后的投票意見，視為棄權。乙方也可根據(jù)證券發(fā)行人的要求直接前往證券持有人會議現(xiàn)場進行分類投票；如甲方與上市公司審議事項存在關聯(lián)關系，應當在征求意見階段向乙方說明，并嚴格遵守有關法律法規(guī)關于投票回避的規(guī)定，否則乙方有權拒絕按甲方的意見進行投票。

（二） 如甲方需要行使“請求召開證券持有人會議”、“請求分配投資收益”或“參加證券持有人會議”等權利，甲方信用證券賬戶內應持有該上市公司股票且甲方應提前五個交易日向乙方提出申請。乙方對甲方所提申請審核后出具“授權委托書”，證明甲方在“乙方客戶信用擔保證券賬戶”下?lián)碛械墓煞萸闆r。甲方自行負責參加證券持有人會議、提交議案，跟蹤相關事宜的后續(xù)落實情況。

（三） 甲方符合法律法規(guī)規(guī)定的提出提案條件的，并認為有必要提出提案的，應當在規(guī)定的期限內向乙方提出書面申請；乙方經(jīng)審查甲方符合法律法規(guī)規(guī)定的提出提案條件的，應當以自己的名義向上市公司書面提交提案。

（四） 甲方信用證券賬戶內的證券涉及現(xiàn)金紅利或利息，股票紅利或權證等證券的派發(fā)的，乙方在收妥證券發(fā)行人派發(fā)的相應資金或證券后，直接將相應權益記入甲方信用證券賬戶或信用資金賬戶；現(xiàn)金紅利或利息所涉及的利息稅由甲方承擔，并由乙方代為扣繳。

甲方信用證券賬戶內的證券涉及配股、增發(fā)、配售可轉債和配發(fā)權證等上市公司給予原股東配售或優(yōu)先認購相應證券的權益的，甲方通過乙方交易系統(tǒng)進行認購繳款和配售委托操作。對于證券發(fā)行采取市值配售發(fā)行方式的，甲方信用證券賬戶的明細數(shù)據(jù)納入其對應市值的計算。乙方根據(jù)甲方認購意愿和繳納認購款情況，直接通過甲方信用賬戶發(fā)出認購、配售委托。

 二、客戶融入證券的權益處理：

       客戶融入證券的權益指客戶融入證券后、向我司歸還證券前，證券發(fā)行人分配投資收益、向證券持有人配售或無償派發(fā)證券、發(fā)行證券持有人有優(yōu)先認購權的證券等權益。客戶應當按照如下約定，向我司支付與所融入證券可得利益相等的證券或資金：

(一）證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利的，客戶應當向我司補償相應金額的現(xiàn)金紅利（稅前）。在現(xiàn)金紅利除權除息日由我司在客戶信用賬戶中扣收相應的權益補償金額（稅前），先劃扣該證券融券賣出的凍結資金，不足部分再劃扣資金余額；
      （二）證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利、轉增股本的，客戶應當向我司補償相應數(shù)量的證券。在相應除權日由我司在客戶信用賬戶中直接增加相應融券賣出證券的數(shù)量；
      （三）如果證券發(fā)行人派發(fā)的證券為權證，則雙方同意以現(xiàn)金計算補償金額。補償金額計算公式：
補償金額＝權證上市首日成交均價×派發(fā)權證數(shù)量；
      （四）客戶融入證券后，歸還證券前，所融賣出證券涉及要約收購的，我司不主張上述權益的，客戶無須就上述證券進行處置；我司主張上述權益的，客戶應在上市公司發(fā)布公告之日后的2個交易日內，了結該筆融券負債。若客戶未了結的，我司將對該證券的融券合約執(zhí)行強制平倉。
     （五）如果證券發(fā)行人向原股東配股、增發(fā)、配售可轉債和配發(fā)權證的，則我司應在證券交易所公告要求的時間內，通過我司網(wǎng)站（m.kwxu.cn）、我司的融資融券交易系統(tǒng)或我司營業(yè)場所進行公告，明確公示我司是否主張行使該權益。如果我司放棄配售或認購的權利，則客戶無須支付補償金額；
      （六）如果我司主張行使上述第（四）、第（五）款約定之優(yōu)先認購權的，客戶應在在上市公司發(fā)布公告之日后的2個交易日內（不超過權益登記日的前一個交易日）將合約了結，若客戶未了結的，我司將執(zhí)行強制平倉，平倉失敗的，要求客戶以現(xiàn)金方式補償，從客戶信用資金賬戶扣收。若我司選擇現(xiàn)金償還的方式，可根據(jù)雙方協(xié)商同意的具體償還金額，在上市公司公告之日（T日）后的2個交易日（T+2日）內（不超過權益登記日的前一個交易日）償還該筆債務。我司與客戶約定以下補償金額：
       1、配股。我司根據(jù)客戶融入證券實際數(shù)量，結合配股比例和配股價格，計算客戶需補償金額。補償金額計算公式：
        配股補償金額=客戶融券賣出證券數(shù)量×（股權登記日收盤價—除權參考價）
        除權參考價=（股權登記日收盤價+配股比例×配股價）/（1+配股比例）
       2、增發(fā)新股和優(yōu)先認購權。我司根據(jù)客戶融入證券實際數(shù)量，結合發(fā)行或認購價格，計算客戶需補償金額。補償金額計算公式：
       補償金額＝（增發(fā)或優(yōu)先認購證券上市首日成交均價－發(fā)行認購價格）×認購數(shù)量
        補償金額大于零時，要求客戶以現(xiàn)金方式補償，從客戶信用資金賬戶扣收。補償金額小于零時，補償金額記為零。
        三、客戶余券權益處理
        客戶買券還券或我司實施強制買券還券時數(shù)量大于客戶實際借入證券數(shù)量將產(chǎn)生余券。余券在產(chǎn)生當日發(fā)生權益登記的，我司須進行余券的權益處理。
      （一）派發(fā)現(xiàn)金紅利、股票紅利和派發(fā)權證
       余券證券派發(fā)現(xiàn)金紅利的，我司根據(jù)余券實際數(shù)量及現(xiàn)金紅利派發(fā)比例，計算客戶補償金額，以現(xiàn)金方式補償客戶。
        余券證券派發(fā)股票紅利的，我司根據(jù)余券實際數(shù)量及股票紅利派發(fā)比例，計算應補償客戶的證券數(shù)量，按除權日當日均價折算成現(xiàn)金補償客戶。
余券證券派發(fā)權證的，我司根據(jù)余券所派發(fā)權證數(shù)量，按權證上市首日成交均價折算成現(xiàn)金補償客戶。
      （二）配股、增發(fā)、優(yōu)先認購權、投票權等其他權益
余券證券產(chǎn)生配股、增發(fā)、優(yōu)先認購權或投票權的，故我司與客戶約定，客戶放棄余券在劃回前的上述權益，我司無須承擔相應的補償責任。